Mutualista Azuay
Mutualista de ahorro y crédito para la vivienda con sede en Cuenca, Azuay. A agosto de 2026 tenía activos por 326 millones de dólares, la 2.ª más grande de 4 entre las mutualistas.
ASOCIACION MUTUALISTA DE AHORRO Y CREDITO PARA LA VIVIENDA AZUAY · RUC 0190006247001 · Estado en la SEPS: activa
Seguro de depósitos
$32.000,00
por persona, según la COSEDE
Calificación de riesgo
AA+
al 31 de marzo de 2026
Solvencia
23,39%
a agosto de 2026; la ley exige al menos 9%
Calificación de riesgo
Al 31 de marzo de 2026, la última publicada por la SEPS, su calificación es AA+ de Pacific Credit Rating. Cada nota la pone una calificadora autorizada por la SEPS, y la norma es clara en que es responsabilidad suya: «La calificación de riesgos es responsabilidad exclusiva de la calificadora de riesgo, por lo tanto, no implica aval, ni certificación ni responsabilidad alguna de los organismos de control competentes.» (art. 81 de la Resolución JPRF-T-2025-0153).
AA: La entidad presenta muy buena: situación financiera; solvencia; y, gestión integral de riesgos, que se refleja en el acceso a los mercados naturales de dinero y en su capacidad de intermediación financiera. No parece tener aspectos débiles que se destaquen. Su perfil general de riesgo, aunque bajo, no es tan favorable como el de las entidades que se encuentran en la categoría más alta de calificación. El impacto de cambios adversos en el negocio y economía sería bajo.
Definición del art. 57 de la Resolución JPRF-T-2025-0153 de la Junta de Política y Regulación Financiera. A las categorías se pueden asignar los signos (+) o (–) para indicar su posición relativa dentro de la misma categoría. (art. 55 de la misma resolución, sustituido por la Resolución JPRF-T-2025-0166).
Las últimas calificaciones publicadas
| Corte | Nota | Calificadora |
|---|---|---|
| 31 de marzo de 2025 | AA | Pacific Credit Rating |
| 30 de junio de 2025 | AA | Pacific Credit Rating |
| 30 de septiembre de 2025 | AA | Pacific Credit Rating |
| 31 de diciembre de 2025 | AA+ | Pacific Credit Rating |
| 31 de marzo de 2026 | AA+ | Pacific Credit Rating |
Pacific Credit Rating: AA al 31 de marzo de 2025 y AA+ al 31 de marzo de 2026.
Cómo están sus cuentas
Del boletín financiero de la SEPS con corte al 31 de agosto de 2026. Al lado va el total de las mutualistas, que suma las cuentas de todas las entidades del grupo como si fueran una sola.
- Morosidad de la cartera 3,86%
- Qué parte de lo que prestó está en mora: créditos vencidos o que dejaron de generar intereses, frente al total prestado. El total de las mutualistas: 6,49%. Esta entidad está por debajo.
- Cobertura de la cartera en mora 185,09%
- Cuánto tiene apartado en provisiones por cada dólar de cartera en mora. Si pasa del 100%, las provisiones alcanzan para cubrir toda esa cartera. Es el único indicador del que la SEPS dice expresamente que mientras más alto, mejor. El total de las mutualistas: 96,13%. Esta entidad está por encima.
- Liquidez 36,34%
- El dinero disponible frente a los depósitos de corto plazo. Mide su capacidad de responder a obligaciones inmediatas, como los retiros. El total de las mutualistas: 20,74%. Esta entidad está por encima.
- Solvencia 23,39%
- El patrimonio que la respalda frente a sus activos ponderados por riesgo. Es el colchón para cubrir pérdidas que no alcanzan a cubrir las provisiones. La ley exige al menos 9%. Mínimo exigido: 9% (art. 190 del Código Orgánico Monetario y Financiero).
- Rentabilidad sobre el patrimonio (ROE) 11,04%
- Lo que ganó o perdió en el año frente al patrimonio de sus socios. El total de las mutualistas: 6,61%. Esta entidad está por encima.
- Rentabilidad sobre los activos (ROA) 1,20%
- Lo que ganó o perdió en el año frente a todo lo que tiene. Mide qué tan bien usa sus recursos. El total de las mutualistas: 0,45%. Esta entidad está por encima.
- Gastos frente al margen financiero 74,23%
- Cuánto de lo que gana con su negocio de prestar se le va en gastos de operación: sueldos, locales, suministros. Si el margen es negativo, el indicador también sale negativo. El total de las mutualistas: 96,95%. Esta entidad está por debajo.
- Activos que no generan ingresos 12,55%
- La parte de lo que tiene que no le produce renta: cartera en mora, edificios y equipos, y cuentas difíciles de cobrar. El total de las mutualistas: 18,77%. Esta entidad está por debajo.
- Préstamos frente a depósitos 47,07%
- Cuánto ha prestado por cada dólar que recibió en depósitos a la vista y a plazo. El total de las mutualistas: 47,36%. Esta entidad está parecida.
Las definiciones salen de la Ficha metodológica de indicadores financieros de la SEPS (versión 3.0, julio de 2026). Ningún indicador por sí solo dice si una entidad es buena o mala: se leen juntos y a lo largo del tiempo.
Cuánto cobra por sus créditos
La tasa efectiva promedio que cobró en agosto de 2026, ponderada por lo que prestó, junto a la mediana de todas las cooperativas y mutualistas que reportan ese tipo de crédito.
| Tipo de crédito | Esta entidad | Mediana |
|---|---|---|
| Consumo | 14,54% | 16,06% |
| Inmobiliario | 9,14% | 9,37% |
| Microcrédito minorista | 11,56% | 19,35% |
| Vivienda de interés público | 4,99% | 4,99% |
| Vivienda de interés social | 4,99% | 4,99% |
Es un promedio de lo que ya prestó, no la tasa que te van a ofrecer. Para ver cuánto pagarías en total por un préstamo, usa la calculadora del costo de un crédito.
Si la entidad se liquidara
El seguro de depósitos de la COSEDE te devuelve hasta $32.000,00 por persona en esta entidad. Lo que pase de ese monto no lo paga el seguro. Si tienes dinero en varias entidades, cada una tiene su propio tope.
El pago empieza cuando la SEPS declara la liquidación y la COSEDE tiene 20 días hábiles para resolverlo desde que recibe la lista de depositantes. Más detalle en cooperativas en liquidación y cómo cobrar el seguro.
Lo que esta ficha no hace
- No te dice si debes poner tu dinero aquí. Junta lo que publican la SEPS, la COSEDE y las calificadoras para que compares con datos; la decisión depende de tu monto, tu plazo y lo que te paguen.
- No es en tiempo real. La calificación tiene corte al 31 de marzo de 2026 y los indicadores al 31 de agosto de 2026. Lo que haya pasado después no está aquí.
- No muestra la tasa que te pagan por un depósito. La SEPS solo la publica por segmento, no por entidad. Pídela en la entidad.
Fuentes
- Calificaciones de riesgo de las entidades del SFPS (SEPS), corte al 31 de marzo de 2026.
- Boletín financiero mensual del SFPS: indicadores financieros (SEPS), corte al 31 de agosto de 2026.
- Boletín de patrimonio técnico del SFPS (SEPS), corte al 31 de agosto de 2026.
- Consulta de cobertura del Seguro de Depósitos (COSEDE), consultada el 6 de octubre de 2026.
- Catastro de entidades del SFPS (SEPS), consultado el 6 de octubre de 2026.
- Codificación de Resoluciones de la Junta, Libro V: escala de calificación.
¿Representas a esta entidad o ves un dato que no cuadra? Escríbenos y lo revisamos contra la publicación oficial.